Företagare i bokföringsbranschen: ”Pensionsreform kan fälla småföretag”

Tidigare i somras landade ett lagförslag om förändringar i lagen om pension för företagare i riksdagen. Under sommaren har förslaget väckt debatt och nu finns en protestlista med över 50 000 namn mot reformen som man bland annat befarar blir för dyr för många småföretagare.

I branschen talar man om förkortningen FöPL. Med en FöPL-försäkring kan företagaren försäkra sig för ålderdom, arbetsoförmögenhet och dödsfall. Försäkringen omfattar också en familjepension.
– Vi har på många sätt stött reformen eftersom viljan till ett bättre pensions- och socialskydd har kommit från företagarna själva. Men i propositionen finns detaljer som skapar oro bland företagarna. Den lämnar en del utrymme för feltolkningar. Det finns en rädsla att avgiften höjs märkbart, säger Ingåbon Henrik Wickström som är näringslivspolitisk sakkunnig på Företagarna i Finland.
En sak som väckt debatt är att avgiften skulle fastställas utifrån en medianlön eftersom det kunde skapa en orättvis grund för fastställandet av avgiften.
– Vi vill att bestämmelsen om den föreslagna medianlönen ska preciseras så att medianlön i lagen endast avser lön eller ersättning då företagaren idkar företagsverksamhet på heltid. Det här skulle göra det klart för alla att den verkliga arbetsinsatsen påverkar FöPL-avgiften, säger Wickström.
Rekommenderar högre nivå
Björn Lindqvist är vd för bokförings- och disponentbyrån Papper & Hus i Ekenäs med cirka 500 bokföringskunder. Många av kunderna är ensamföretagare. Med en ny företagare går man igenom alla försäkringar och alla minimikrav.
Man är skyldig att betala en FöPL-avgift om man förtjänar minst 8 261,71 euro om året.
– Vi brukar alltid rekommendera att man uppger följande nivå som ligger på cirka 13 000 euro. Många är skeptiska till att de får en pension i framtiden men FöPL är inte bara en pension, det är också en social försäkring. Om du uppger din årsinkomst till drygt 8 000 euro så motsvarar det en månadslön på under 700 euro vilket inte ger just någon pension alls. Vi rekommenderar dessutom att man kombinerar FöPL med en olycksfallsförsäkring, säger Lindqvist.
– Personligen har jag FöPL på en hygglig nivå och utöver det privata pensionsförsäkringar och en investeringslägenhet som kan realiseras när jag blir pensionär. Men det är engångssummor. FöPL betalas livet ut. Om du vet att du kommer att ärva din mosters slott i Stockholm så ska du naturligtvis inte betala dig sjuk i FöPL-avgifter. Men hur många är i den situationen?
FöPL i korthet
Man måste teckna en försäkring enligt lagen om pension för företagare (FöPL) om man
– är 18–69 år gammal
– arbetar i eget företag
– företagarverksamheten har sammanbundet räckt minst fyra månader efter att man fyllt 18 år
– arbetsinkomsten uppskattas till minst 8 261,71 euro om året (2022).
FöPL-försäkringen utgör grunden för företagarens pensionsskydd och sociala trygghet. Den är därför lagstadgad, det vill säga obligatorisk. Företagaren utökar sin pension med varje FöPL-avgift. Samtidigt förbättrar hen sin övriga sociala trygghet. Man kan inte ersätta FöPL-försäkringen med en frivillig pensionsförsäkring.
FöPL-avgift fastställs utifrån din FöPL-arbetsinkomst. FöPL-avgiften är en viss procentandel av din FöPL-arbetsinkomst på årsbasis. Företagarens ålder, en eventuell rabatt för nya företagare och förfallomånaderna för avgifterna påverkar deras storlek.
En tredjedel betalar minimi
Med reformen tror Lindqvist att man vill komma åt de företag som betalar minsta möjliga FöPL-avgift. Enligt Företagarna i Finlands statistik betalar över 30 procent av företagarna den minsta FöPL-avgiften eller lite mer.
Men Lindqvist tycker vi har ett bra system i dag där man betalar det man förmår.
– De som lider är de små företagarna med låga inkomster. Enligt lagförslaget skulle en caféföretagare som lyfter en lön på 1 000 euro i månaden kunna vara tvungen att betala en högre FöPL-avgift eftersom hen jobbar så mycket. Men om hen var tvungen att betala 10 000 euro i året i stället för 3 000 euro kanske det skulle resultera i konkurs. Det finns en risk att tiotusentals små företag försvinner.
Lindqvist vänder på steken.
– Ska man få betala hur mycket som helst i FöPL-avgifter bara för att man kan och sedan lyfta en jättepension livet ut? Man kan fråga sig om det är rätt att det inte finns någon övre gräns om det finns en undre gräns.
Han är också skeptisk till medianlönen.
– Hur räknar man en medianlön för en näringsidkare som jobbar som frilansjournalist och kafébiträde? Och hur gör man om det är en svacka och din inkomst är 10 procent av vad den borde vara på grund av ett krig eller en pandemi? Pensionsbolagen måste då förstå att ett företag inte har pengar. En företagare måste kunna påverka avgiften själv eftersom det ibland går bra och ibland dåligt. Det måste finnas en flexibilitet.
Kommentarer
Alla som kommenterar ÅU:s webbartiklar förväntas göra det sakligt och under sitt eget namn. Vi godkänner inga länkar till externa webbplatser i kommentarerna. Kommentarerna modereras. Fyll i både ditt för- och efternamn, tack.